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1，增值税纳税申报表附列资料怎么填填哪些

百度一下，增值税纳税申报表附列资料填写说明，有内容的要填写齐全，没有内容的空白保存就行。

增值税纳税申报表附列资料怎么填填哪些

2，增值税纳税申报表附列资料四税额抵减情况表中 增值税税控系统专

增值税税控系统专用设备费及技术维护费，有应交增值税的情况下就可以抵。分支机构预征缴纳税款是企业所得税方面的。专用设备费及技术维护费不要开增值税专用发票才可以抵。全额抵的话，填写值税纳税申报表附列资料（四）税额抵减情况表就行。

增值税纳税申报表附列资料四税额抵减情况表中 增值税税控系统专

3，增值税纳税申报表附列资料 一 未开具发票是什么意思

未开具发票就是平时所说的无票销售，货款已经收到，货物已经交给购货方，交易已经完成，只是购货方不需要发票，销售方就没有开发票，但是纳税申报时要计入销售收入，计算缴纳增值税的。
增值税纳税申报表中"未开具发票"指的是企业销售货物或提供服务没有开具发票，这部分销售金额填写在这一栏里。

增值税纳税申报表附列资料 一 未开具发票是什么意思

4，请问增值税纳税申报表附列资料表二第23栏期初已认证但未申报抵

以你前面问题为例：9月已认证5份发票，在10月初申报9月份增值税时，填在24行“本期已认证但未申报抵扣”，假设没有期初数，本期认证数就是25行“期末已认证但未申报抵扣”。11月申报10月份增值税时，上月25行就是本月23行，由于10月末收到“稽核结果通知书”，9月已认证5份发票10月份必须抵扣，这部分进项税额转入3行“前期认证相符且本期申报抵扣”。记住这个逻辑关系：23行+24行-3行=25行另外25行税额数应该与月末“应交税费-待抵扣进项税额”借方余额相等。
如果是本期要抵扣，就填在第三行“ 前期认证相符且本期申报抵扣”具体填列最好还是咨询你的主管税务局。防止流失税款。

5，增值税纳税申报表附列资料的问题

乡干部和平说的没错，记住你是申报4月份的增值税，4月份认证的发票自然填在第二行“本期认证相符且本期申报抵扣”栏。商贸企业辅导期一般纳税人实行“先比对，后扣税”，“先比对，后扣税”指辅导期一般纳税人企业取得的增值税进项发票认证后，先通过防伪税控系统将认证信息上传至总局进行比对，总局比对结束后将比对结果下发各省市，各主管国税局将比对无误的信息通知辅导期一般纳税人企业进行抵扣（在认证的次月收到比对结果）。辅导期一般纳税人收到比对结果后，将抵扣税额填在第三行 “前期认证相符且本期申报抵扣”栏。由于辅导期增值税一般纳税人实行“先比对，后扣税”因此使用第三行；其他类型的增值税一般纳税人抵扣税款，规定是取得的进项发票必须自开票之日起90天内认证并在认证的当月抵扣，因此使用第二行。
应该是本期认证相符且本期申报抵扣,因为抵扣一般来说是本期申报本期抵扣,逾期不予抵扣.本期是指4月1日至4月31日

6，增值税纳税申报表附列资料四税额抵减情况表怎么填写

备案后具备税款设备抵减的资格，如果不备案，即使申报抵减，也是通不过的。你的期初余额填0 本期发生额填 407 本期应抵减填407 本期实际抵减407 期末余额为0 前提条件是本月应纳税额应大于等于407.明白？
《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）的用途包括以下两个方面，一是反映纳税人增值税税控系统专用设备费用和技术维护费按规定抵减增值税应纳税额的情况；二是反映应税服务按规定汇总计算缴纳增值税的总机构，其分支机构预征缴纳税款抵减总机构应纳增值税税额的情况。 需要填报该附列资料的纳税人包括以下三类：1.增值税税控系统专用设备费用和技术维护费抵减增值税应纳税额的增值税一般纳税人；2.增值税
1期初余额为零，，2本期发生额为407元3本期应抵减税额为407元4本期实际抵减税额，，如果你8月是能全额抵减407元的，那么此栏填写407元，5期末余额5=3-4=0
该表的数字是灰色的，说明不能填写，就不用管了。真想弄清楚联系税管员问问

7，增值税纳税申报表附列资料表二中本期认证相符且本期申报抵扣

第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”，填写本期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票情况，应与第35栏“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”减第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”后的数据相等。第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”，填写以前期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票情况，应与第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”加第24栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”减第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”后数据相等。
期初已认证相符但未申报抵扣反映前期认证相符，但按照税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，结存至本期的税控增值税专用发票情况。期初已认证相符但未申报抵扣是增值税附列资料二的25栏不是23栏。前期认证相符且本期申报抵扣反映前期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。
1. 栏次1：本期已认证相符且本期申报抵扣什么意思？------本期你认证进项的金额2. 栏次2：前期已认证相符且本期申报抵扣；栏次25期初已认证相符但未申报抵扣；栏次26本期已认证相符但未申报抵扣；栏次27期末已认证相符但未申报抵扣。还请都帮解释一下如何填写？-------------------------这几项都不是常规发生的情况，涉及到出口的企业会填。 3.栏次35：本期认证相符的税控增值税专用发票，这个应该是我本期认证多少就填多少？----本期认证相符的。多数会与第一栏相等。
此二项分别是正式一般纳税人与辅导期一般纳税人填写,(1)正式一般纳税人 本期扫描认证相符且本期申报抵扣填入“本期认证相符且本期申报抵扣”有前期认证相符本期才申报抵扣填入“前期认证相符且本期申报抵扣”(2)辅导期一般纳税人 不能本期认证本期申报抵扣,必须至少相隔一个月,因此本期申报前期认证抵扣额填入前期认证相符且本期申报抵扣”

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