国税局月底忙什么，月底太忙开错了的增值税发票忘记作废但是发票上已经被写作废

1，月底太忙开错了的增值税发票忘记作废但是发票上已经被写作废

购货方向其主管国税局填报《红字增值税发票申请单》，经税务机关审核后开具《红字增值税专用发票通知单》，购买方凭《通知单》做进项税转出，销货方凭《通知单》开具红字专用发票。

你好！次月发票作废要申请红字发票仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。

月底太忙开错了的增值税发票忘记作废但是发票上已经被写作废

2，在国税局上班应该了解什么

学好会计，学好税法。

我有亲戚在广西钦州保税港区国税局上班的还行吧

收入核算科，在月初、月末、年初、年末会比较忙一点，要做报表，平时可能会要你写收入分析，相对于其他岗位刚开始会比较难入手，但多跟老同志学学，也很快就能掌握了。好好做人，好好做事就好，不要想太多。

在国税局上班应该了解什么

3，每月出报表时间

一般情况下10号以前报出

在10号以前,如果是法定假期就要往后顺延了

每月地税、国税报表提交时间是1-1北5日，个人所得税7日北京专业注册，大额增资，提供长期可用地址。转让500万文化公司担保公司带金融许可证转让

正常情况下在5日左右出报表。

你好。报表最好在月底作出来，以免月初有事，没有时间做，耽误了。

月底，如果你忙不过来也可以稍微错后几天，但是10日是申报纳税的最后一天，你总不能耽误了。

每月出报表时间

4，会计和出纳有什么区别分工如何若一个公司的出纳和一个兼职会计

会计与出纳之间是分工与协作的关系，主要表现为：作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递。它们相互利用对方的核算资料，共同完成会计核算任务，缺一不可。同时，他们之间互相牵制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明细分类账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，均有金额上的等量关系。这样出纳、明细账会计、总账会计之间必须相互核对账目以保持一致。会计工作必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收人、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。还有些：1.会计要做的份内事也就是登帐和记帐还有出报表啊.我们这的会计是没什么事可做的,就是月底忙点.平时就是做做转帐凭证,登登帐. 2.我以前是出纳,经常做的就是填写收款凭证和付款凭证,登现金和银行存款日记帐,偶尔去银行查查款,每月去国税局报税. 3.员工来报销,是由员工自己填写报销单,然后到会计那审核,审核后由出纳给钱.出纳再根据报销单做凭证. 4.制作记帐凭证,严格来说是由按日期一笔一笔编制.如果是收款凭证或是付款凭证最好是按日期编制,因为随时要登日记帐,至于转帐凭证,可由会计做也可由出纳做. 具体分工就看各个公司怎么分工了.

5，财务每个月都做哪些工作从1号至31号期间都做哪些

请问你公司就你一个会计吗？你公司是小规模还是一般增值税纳税人？如果就你一个人的话，你以后会比较惨……最好有一个老会计坐镇，然后你跟着慢慢学。出了出纳，平时最基本的往来帐的登记等，最重要的是税务，马虎不得的，新手的话很容易出错，尤其里面有些微妙的关系，老板和税务的不协调，处理得不恰当的话，很麻烦。自己做账，一般都要有财务软件，金蝶或用友都可以，如果资产不到千万的小企业的话就用小金蝶就足够了，不必用金蝶ERP或用友。工作的话，一般月初月中是出纳、记账等（包括汇款、到银行拿单据等等，开销售发票、根据采购和销售制作记账凭证、固定资产的采购等等），如果没有人事部，还要计算工资等，到月底结转制造费用，结转生产成本销售成本，计提折旧（如果ERP软件的话可以自动计提，前提是设置好了残值率和折旧年限以及科目等），结转损益，计算所得税等等。有空的时候将所有的增值税进项扫描进电脑抵扣。等财务报表出来后，进行抄税，进行网上纳税申报（包括地税和国税），增值税和所得税等。（注意你所得税是在地税还是国税交纳，是季度预缴还是什么）。还要将纸质资料递交税务局，并自己拿着电子卡清卡（就是按照打印出的申报表填入本期销售和增值税，会自动清卡的），记住数字千万不能弄错，不能少交也不能多缴税。如果你不是很清楚的话，最好还是招聘一个有经验的人，不然出了事很麻烦的。而且一个企业再怎样也起码有两个会计的，一个会计的话不能既做出纳又做其他的。

老板主要是想让你做什么方面的啊，是只要记账就好，还是税务方面，成本核算，增值税这些也都要的呢，有没有老会计在公司里顶着的啊，如果没有老会计在那，一切都要你来做，那么建议你还是不去那做了吧，刚学会计就要一个人管一个公司管不来的，我当初就是这样，刚出校园，就有一个公司要招我，给的工资很高，而且那个时候老板说是让我一个管的，那个时候很天真，想想，钱多，权也大，然后就跑去了，结果后悔死了，真的很累，忙得像陀螺一样，而且还是不知道自己在忙什么的那种，建议最开始还是去当一个文员或者仓库主管或者是去那种公司里有老会计的那种，要不就去会计师事务所里去做一阵时间吧，不然真的很累的，压力超大……

6，每月会计人员要做的事

每月底之前，增值税专用发票进项抵扣联要认证，最好20日前认证一次，若有不符事项及时退回，重新再开具合格增值税专用发票（注意密码区不可折叠，不可涂改有污迹）　　每月1日（各地抄税日按照当地国税部门要求办），一般纳税人要抄税。　　每月5日之前，一般纳税人要报税。　　每月10日之前，纳税申报（国税、地税，一个都不能少。若有运费税，先向国税申报运费税抵扣报表）。一般纳税人远程电子申报；小规模纳税人，电话申报，按96585，根据提示音进行纳税申报。纸制报表一个季度送一次，一式三份。　　申报个人所得税不要忘了带上工资明细表复印件。　　每月8日之前有需要的话报送统计报表给市统计局。　　4月15日、7月15日、10月15日、1月15日前申报上季度企业所得税。　　2月15日以前申报上年度企业所得税，先要通过审计部门审查。　　2月15日以前要记着地税的上年度自核自缴工作，同时要注意国税有没有这一要求。. 　　“房产税、土地使用税”于3、6、9、12月10日前在市地税申报各季度税金。　　“车船使用税”在交养路费时收取。　　残疾人“保障金”按照本市上年职工平均工资*1.6%*人数　　一般纳税人CA数字证书服务费500元，增值税开票系统维护费480元，远程电子申报系统180元。按年收取。　　记得要报教育附加，如果你是地方企业，可能还要交“地方教育费附加”。　　千万别忘了买“印花税”票或注册增资时交纳“印花税”。　　如果你还存在：土地增值税、屠宰税、宴席税、契税、农业税、耕地占用税，可要掂记着什么时候应该交了。 3月15日以前要进行营业执照的工商年检。（注意未分配利润若是负数，亏损不可超过注册资本的20%，否则对该企业是否能持续经营表示怀疑）　　3月份要进行软件企业年检（具体要问当地的软件协会，要早点问）。　　3月份要进行上年度各项保险的结算（具体要问当地的劳动保险局，要早点问）。　　4月份要进行企业代码证的年检（具体要问当地的技术监督局，要早点问）。　　6月份之前银行金融部门贷款证年检。　　国地税年检，一般纳税人资格年检看税务部门通知。行业性年检看行业主管部门的通知。

查账,做账,制利润表, 和钱和账有关的都是会计人员要做的事

会计很省力的，我同事他就月头月底忙个三四天，平时没事干，在办公室，喝茶，聊天，炒股。

7，出纳月末都需要做什么工作

出纳月末基本与平时一样,出纳的工作就是收和支,只要每天的库存与帐面相符就OK了

每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前5天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。专用发票认证可以通过网上远程认证系统自行认证，未在网上自行远程认证的单位应去税务机关认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同）进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。如何找准认证、抵扣进项税额的最佳时间点？首先，纳税人对有关收入进行调整是很不现实的：一是各税法对收入的确认时间都有十分明确的规定，纳税人必须严格按照税法规定的时间确认有关收入；二是加快资金的周转、实现利润的最大化是所有企业的奋斗目标，纳税人不会轻易坐失实现收入的每一个机会，因此，延迟销售或者放弃某项收入，都是不明智的选择。　　但是，纳税人对进项税额却有很宽裕的运作空间：税法对纳税人购进货物的时间没有作任何限制，因此，纳税人可以自由选择购进货物的时间点；另外，根据国税发[2003]17号文件《关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知》的规定，增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票，必须自该专用发票开具之日起90日内到税务机关认证，并于认证通过的当月按照增值税有关规定核算当期进项税额并申报抵扣。那么自专用发票开具之日起90日内，纳税人同样可以自由选择认证、抵扣时间点。出于节税的考虑，纳税人应该从购进货物或应税劳务阶段就进行筹划，找准申报抵扣进项税额的最佳时间点。找准认证、抵扣进项税额的最佳时间点，节税的效果相当明显。对于存在无法划分进项税额的纳税人，根据销售合同、劳务合同和市场需求状况，完全能够对后期的各项收入情况进行预测，然后测算后几个月份免税项目和非增值税应税劳务的收入占全部销售额、营业额合计金额的比例，从而将认证、抵扣进项税额的时间点，选择在免税项目和非增值税应税劳务的收入占全部销售额、营业额合计金额的比例较小的月份，这样计算出来的不得抵扣的进项税额就会尽量减少。　　纳税人在运用该筹划方案时，应当特别注意以下几点：一是在选择认证、抵扣进项税额的最佳时间点时，对取得的增值税专用发票一定要在开具之日起90日内认证，不要错过90日内的认证期间；二是在对后期的各项收入情况进行预测时，一定要综合考虑各种影响因素，并采用严谨、科学的方法，最大限度地使预测的结果更加接近实际情况；三是如果纳税人预测在发票开具之日起90日内仍然不能找到最佳的认证、抵扣时间点，可以自购进货物或应税劳务的阶段就开始筹划，推迟购进时间，以扩大运作的期间，为寻找认证、抵扣进项税额的最佳时间点提供条件。四是在选择购进货物或劳务的时间点时，要保障对生产经营的供应，尽量避免对正常生产经营的影响。（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负责人在处理时往往比较“认真”，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。（一）所得税所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及时调整。所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。（二）按季度或半年缴纳的税种处理有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。（三）特殊税种单独处理有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。四、做账资料准备（一）现金、银行存款明细核对货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。（二）业务往来核对将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真挂账。（三）存货成本核算每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。五、编制凭证同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。企业通常业务凭证类别有以下几类：（一）完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。（二）业务发票处理将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。（三）费用类发票处理做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。（四）成本计算及入账处理对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。（五）做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。（六）归集损益类科目，结转本年利润将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润”科目，查看当月利润实现情况。六、纳税申报前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。一、计提职工福利费、职工教育费、工会经费1、按工资总额14%提取职工福利费借：管理费用--福利费贷：应付福利费2、按工资总额1.5%提取职工教育费借：管理费用--职工教育费贷：其他应付款--职工教育费3、按工资总额2%提取工会经费借：管理费用--工会经费贷：其他应付款--工会经费二、提固定资产折旧借：管理费用--折旧费贷：累计折旧三、摊销费用（支付在前、受益在后）预提费用（受益在前、支付在后）借：管理费用（或营业费用等）借：财务费用---利息支出贷：待摊费用（或长期待摊费用）贷：预提费用四、月末分配制造费用借：生产成本---甲产品（制造费用） ---乙产品 (制造费用）贷：制造费用五、产品完工入库，要将生产成本转给库存商品借：库存商品---甲产品 ---乙产品贷：生产成本---甲产品 ---乙产品六、计提税金借：主营业务税金及附加贷：应交税金--营业税贷：应交税金--城建税贷：其他应交款--教育费附加七、结转已销产品成本借：主营业务成本---甲产品 ---乙产品贷：库存商品 ---甲产品 ---乙产品八、月末处理盘盈盘亏财产九、结转各种收入1、结转主营业务收入借：主营业务收入贷：本年利润2、结转其他业务收入（投资收益等等）借：其他业务收入贷：本年利润3、结转营业外收入借：营业外收入贷：本年利润十、结转成本、支出、税金1、结转成本借：本年利润贷：主营业务成本2、结转其他业务支出借：本年利润贷：其他业务支出3、结转营业外支出借：本年利润贷：营业外支出4、结转税金借：本年利润贷：主营业务税金及附加十一、结转各项费用1、结转管理费用借：本年利润贷：管理费用2、结转财务费用借：本年利润贷：财务费用3、结转营业费用借：本年利润贷：营业费用十二、季度计提所得税1、提取时借：所得税贷：应交税金--所得税2、结转所得税借：本年利润贷：所得税3、上缴所得税借：应交税金--所得税贷：银行存款或现金十三、年底提取法定盈余公积金借：利润分配---提取法定盈余公积贷：盈余公积---法定盈余公积十四、计提应付股利借：利润分配---应付股利贷：应付股利十五、结转全年净利润借：本年利润贷：利润分配--未分配利润十六、结转利润分配借：利润分配---未分配利润贷：利润分配---提取法定盈余公积 ---应付股利

心态要稳计算要准手脚要快基本就可以了另外给你推荐一个好用的软件叫007出纳软件可以直接导入Excel账的这个软件帮我好大忙呢

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