1，在财务上什么是开票税收

这里所谓的开票就是发票的意思，发票是税务局统一制定的，里面都有不同的税率及涉税金额，只要你开票自然就产生税收
税收分类编码：106010505名称：纸制壁纸、窗纸、铺地制品及类似品简称纸制品说明：壁纸及类似品

在财务上什么是开票税收

2，个人间转账是否存在涉税风险

这个肯定是有税务风险的，不过你要解释清楚转账往来的逻辑关系，只要不是支付劳务及其他收入就应该没有什么问题。
即使是赠与也有赠与税，主要看操作。
不会存在税务风险。但建议以后另办银行卡办理。再看看别人怎么说的。

个人间转账是否存在涉税风险

3，一般纳税人公司80货款通过法人私人帐户往来不做账不报税累

如果是零售，还好解释。如不是，一旦查到，肯定会罚款。如果再因此查出很多不开票收入又没报税的话，那就要视金额大小而定了
税务是否可以查到要看有无举报或稽查跟踪一经查实,如不补交税款,相关责任人将追究刑事责任涉税已超过十万.涉及增值税,所得税,印花税地方附加等多个税种.

一般纳税人公司80货款通过法人私人帐户往来不做账不报税累

4，单位涉嫌走私犯罪涉税金额180万按照刑法153条该如何处置

如果不涉嫌文物，弹药，珍惜植物等走私货物，物品偷逃应缴税在50万以上的，处十年以上有期徒刑。并处偷逃应缴税1倍以上5倍一下罚款。单位犯的，对单位处罚金，对直接负责的主管人员和其他直接人员，按情节出3年一下至10年以上有期徒刑
最高法《关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第十条第二款指出，单位犯走私普通货物、物品罪以及走私国家限制进口的可用作原料的固体废物的，偷逃应缴税额在75万元以上不满250万元的，属于情节严重，处3年以上10年以下有期徒刑；偷逃应缴税额在250万元以上的，属于情节特别严重，处10年以上有期徒刑。

5，涉税会计处理出口退税怎么计算的请高手解释一下此例题中出口退

介绍一个比较易懂的计算方法给你，希望对你有帮助，具体做法如下：分为五步来做这个题目：第一步：剔税：剔除不得免税的部分，也就是通常说的进项税额转出部分=FOB*（征收率-退税率）=990*240*（17%-9%）*8.4=159667.20元第二步：抵税：应纳税额=内销销项-（进项税额-1）-上期未抵扣=7500*56*17%-（7000*17%*200-159667.20）=-6932.80元第三步：尺度计算 这里计算最多可以退税的金额，即免抵退税（最高）=出口价*退税率=990*240*8.4*9%=179625.60元。第四步：比较并取得应退各额：如果第二步的结果小于零，那么就在第二与第三两者间选择绝对数较小者进行退税。这里由于第二步的结果是小于零不用缴税，需要退税，因此取6932.80元作为应退税额。第五步：倒挤 免抵税额 ，这个题目是期末有留抵税额，即应当有179625.60-6932.80=172692.80元的留抵税额，下期可以继续抵扣。

6，上期留抵税额是什么意思

是上期增值税进项税大于销项税的差额，可以减少本月应交的增值税额。
上期留抵税额就是上月进项税额大于销项税哦额，俗称倒挂
上期留抵税额，就是上期（月）没有抵扣完，留待本期（月）抵扣的进项税额。这种情况主要是销项小于进项的情况下才会出现。
就是上月认证而没有抵扣的税额，可以在这期抵扣
哦，那要是当期还有票，但是没有去认证的，就可以不在报表上体现是吗？还有我感觉这既然是新办企业涉税，那为什么不讲印花税呢？还有企业所得税讲的那么少，我们本来就是不懂，才学的，但是现在学习的这个也不全面啊
如果不是辅导期纳税人，可以不通过认证就在账务上借记应交税费-应交增值税（进项税额），如果是辅导期纳税人，则需要先在借记应交税费-待抵扣进项税额，待企业通过了认证才可以将待抵扣进项税额对应的数据转入到应交税费-应交增值税（进项税额）。而企业在借方反映的应交税费-应交增值税（进项税额），应填入增值税申报表第十二栏。还要企业是否涉及到印花税，要看企业是否书立、领受《中华人民共和国印花税暂行条例》中所列举的所列举凭证，如果发生了，应缴纳印花税。

7，关于应缴税费增值税下设的科目

只有增值税专用发票才可以抵扣的，增值税普通发票是不能抵扣的虽然上面也写着17%的税率，那是有开票单位缴纳税款的金额数，因此做分录时专用发票要写进项税额，普票不能写不能抵扣，全额计入成本费用里
会计科目的设置，其实是有一定灵活性的，在基本的企业会计准则前提下，可以根据自己企业的性质、涉税业务及企业管理的需求、财务软件的应用情况等实际进行配置运用。比如，“应交税金-应交增值税”可以根据需要设置如下科目：应交税金-应交增值税-进项税额应交税金-应交增值税-已交税金应交税金-应交增值税-销项税额应交税金-应交增值税-出口退税应交税金-应交增值税-进项税额转出应交税金-应交增值税-出口销售抵减内销税应交税金-应交增值税-应退税金应交税金-应交增值税-未交增值税金应交税金-应交增值税-增值税检查调整"转出未交增值税” 和 “转出多交增值税”这两项在手工账处理时可以运用，因为手工账页都有列示这两项内容，目的是把“应交税金-应交税值税”余额做平，转到一级科目“应交税金-未交增值税”。也可以不必运用这两个科目，实际意义不是很大，上述我给出的会计科目是我们在财务软件应用时配置的，就没有考虑这一步结转的问题！手工账也其实也可以应用这些科目。 上述会计科目应用简要说明如下：采购材料取得增值税专用发票，相应进项税抵扣额计入科目“应交税金-应交增值税-进项税额”；销售产品开具销售发票（增值税专用发票或是普通发票），相关销项税额计入科目“应交税金-应交增值税-销项税额”；当月因福利领用自产产品或是领用样品等需作进项转出业务，则需要计入科目“应交税金-应交增值税-进项税额转出”；对增值税账专用账簿中（财务软件下可能没有那用的格式）进行实现增值税的计算：销项税-进项税+进项税额转出，得到应交增值税（负数则为留抵税），对实现的增值税，可在做会计分录，将上述三项内容转出，实现税额计入“应交税金-应交增值税-未交增值税”（负数体现的是当期留下抵），此会计分录，根据需要，其实不必做，作为三级科目，实际已经在“应交增值税”二级科目下记录了，且都体现在同一个账簿中；次月缴纳上月增值税，应该计入“应交税金-应交增值税-已交税金”，能够直观地体现公司交纳税款的情况!!QQ:36604089,可进一步沟通业务！
已交税金是用来核算当月缴当月的增值税的未交税金用来核算交上月的,当然上月是通过转出未交税金明细科目的借方转出的

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