1，请问大家什么是红色增值税专用发票啊他是干什么用的

没有红色增值税专用发票。可能你说的是红字增值税专用发票吧？红字发票是在开出的发票已经入账，或者对方已经认证抵扣，但发生销货退回或开票错误等情况，需要开具负的金额的发票冲回，称为“红字发票”。
增值税普通发票和增值税专用发票对于开票单位来说都是一样的功能；收票单位就不同了，如果收票单位是一般纳税企业，购商品或采购原材料就一定收专用发票，只有专用发票的增值税额才能抵扣。

请问大家什么是红色增值税专用发票啊他是干什么用的

2，什么是红字发票

销货方开具专用发票后，发生退货或销售折让时，在未收到购货方主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》（以下简称《证明单》）以前，不得开具增值税红字专用发票；销货方收到《证明单》后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具增值税红字专用发票。增值税红字专用发票的存根联、记帐联作为销售方扣减当期销项税额的凭证。增值税红字专用发票所注明的增值税额和《证明单》注明税额必须相等。购货方应持以下资料，向主管税务机关申请开具《证明单》：（1）纳税人申请报告；（2）相关增值税专用发票的发票联、抵扣联原件及复印件；（3）有关证明其经济业务需进货退出及索取折让的证明资料；（4）主管税务机关要求提供的其他资料。对方提供销售索赔，即因产品质量问题而引起收入的减少，属于销售折让，可以按上述规定开具红字发票后，以折让后的货款为销售额。
红字发票就是负数发票，开出的票有错误或别的原因对方不受票，要求重开，或者退货，都必须把原发票的数冲转，就要开负数发票。

什么是红字发票

3，什么是红发票

红发票也就是红字发票，起源于会计更正错误的一种常用的办法——红字更正法：所谓红字更正法，即先用红字填制一张与原错误完全相同的记账凭证，据以用红字登记入账，冲销原有的错误记录；同时再用蓝字填制一张正确的记账凭证，注明“订正×年×月×号凭证”，据以登记入账，这样就把原来的差错更正过来。应用红字更正法是为了正确反映账簿中的发生额和科目对应关系。那么红字发票的原理与会计上的红字更正法类似，当发票开错或者是发生退货或销售折让，通常开红字发票冲销原有的错误发票，再开正确的蓝字发票。在目前通用的增值税防伪税控开票系统中，红字发票仍然是篮字，只是在发票的左上角有“销项负数”标记。
红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。
发票开错了，把原来的发票冲红，就是负数发票。手工的用红色的复写纸和红笔开，电脑的显示是负数。
冲红发票怎么申报纳税一般纳税人自开专票次月冲红了，怎么申报纳税，申报表按汇总表上的金额填写，如果红冲的金额大于正常票的，就按负数申报。防伪税控汇总表显示的实际开票金额是减过冲红负数的销售额的。

什么是红发票

4，增值税发票红字里的红字是什么意思

红字就是负数的意思，发票跨月发现开具有误是无法直接作废的，需要开具红字发票进行冲销。
红字就是冲减的意思，是开错票后的一种更正方式。
一般纳税人开具增值税专用发票后发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：发生销货退回或销售折让的，纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按规定开具红字增值税专用发票，并在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管国税机关备案。增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的，只限于增值税一般纳税人领购使用的，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。
就是由于发票开具错误、销货退回等原因，需要作废已经开具的增值税发票，但由于已经跨月、认证、报税、入账等原因无法作废，只能开具与以前发票相同的负数发票，冲销以前的业务。过去账务核算中，负数在会计凭证和账务里是以红色字迹填写的，所以被称为红字。

5，开具红字增值税专用发票是什么概念我是新人谢谢大家帮忙 搜

给对方弄丢的话，你们只要开丢失增值税专用发票已抄税证明单就可以了，责任在购货方，你是销货方办的：企业要求开具已抄报税证明单书面申请，购货方遗失的公函，发票记账联复印件，销货方该笔业务的记账凭证复印件，填写由税务局发给的表格，盖公章。这种情况是要罚款的。你就算要开红字发票，也要让对方单位出具有税务局认可的红冲发票通知单。你有这个单子你就可以开红字发票了，没有的话不能开的，一般是购货方办的。
红字增值税专用发票就是负数发票，就是开具你相对应的那张蓝字发票的负数发票。就是冲红。这个红字发票是要先向税务局提出申请，国税局发红字发票开具通知单，上面会写准许你开的金额是多少这些。。。要按照他通知单上的开。。不然要罚款。
1.当月开票、发货当月退回的，将所开发票个联次全部收回，在购货方未认证，销货方未记帐的情况下可以作废；2.部分退回或隔月只能开具负数发票，开具负数发票时要首先得到购货方向主管税务机关取得的《开具红字增值税专用发票通知单》方可办理；3.一张发票可以附数张清单，但是一张清单不可以开两张以上发票，增值税专用发票所开金额、税额合计要与所附清单所列金额、税额一致；（清单不能够既有正数又有负数）。4.普通发票部分冲货，开负数发票不需要到国税局开证明，直接开就可以。

6，什么是红字增值税发票

当发生销售退货时，需开红字增值税发票；正常销售时开具蓝字增值税发票。
正数发票称为蓝字票，而红字票就是负数票用来冲减原来开的正数票的。红字票都是由销方开具，有的是因为原来的票开错了而跨月没作废，有的是因为退货。
1.当月开票、发货当月退回的，将所开发票个联次全部收回，在购货方未认证，销货方未记帐的情况下可以作废；2.部分退回或隔月只能开具负数发票，开具负数发票时要首先得到购货方向主管税务机关取得的《开具红字增值税专用发票通知单》方可办理；3.一张发票可以附数张清单，但是一张清单不可以开两张以上发票，增值税专用发票所开金额、税额合计要与所附清单所列金额、税额一致；（清单不能够既有正数又有负数）。4.普通发票部分冲货，开负数发票不需要到国税局开证明，直接开就可以。
红字发票的意思就是负数发票， 是对应开出去的增值税发票和普通发票来说的， 这样说吧，如果你开出去了一张正常的增值税发票，金额是正的吧？ 但如果因为某种原因这张发票需要重新开，比如对方退货，开票内容有误等原因，那么这张发票就需要开一张红字发票了，你想想，如果你再开一张正常的发票给对方，对方会有两张发票的，那么对方要付两份款了。而开一张红票，就可以抵消了原有的那张发票，一加一减，一正一负，是不是就抵没有了？就相当于这笔业务没有发生过，而这个时候再开一张新的发票给对方就可以了篮字和红字都是销货方开

7，什么是增值税红字发票

　　增值税红字专用发票该如何填写？ 　　退货或销售折让，是企业经常性的经常行为，对一般纳税人来说，正确使用红字专用发票，既有利于企业经营管理，又可避免违反税收规定。笔者根据大量的开票实践，简述几种红字专用发票的使用方法。 　　1.销售方销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，在购买方未付货款且未作账务处理的情况下： 　　(1) 销售方如果未将记账联作财务处理，应在收到购货方退回的发票联和抵扣联及相应的存根联，记账联上注明"作废"字样，并依次粘贴在存根联后面，下月领购专用发票时随同其他专用发票存根联一起提交税务机关检查。在此种情况下，销售方根据销售业务重新开具一份蓝字专用发票给购货方，并登记入账。 　　(2) 如果销售方已将记账联作账务处理，可开具相同内容的红字专用发票，将红字专用发票的记账联撕下作为扣减当期销项税额的凭证，存根联、抵扣联和发票联不得撕下，交原先开具的蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票联的后面，并在上面注明蓝字，红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据 　　例：某外商投资企业销售电机1000台给某企业，每台不含税单价1000元，已入账，但购货方货款未付。由于错用了13％的税率，结果价税合计1130000元。账务处理为： 　　借：应收账款 1130000 　　贷：产品销售收入 1000000 　　应交税 金－－－应交增值税 130000 　　购买方及时退回了专用发票，销售方开具了内容相同的红字专用发票，冲回1130000元，再另行计1170000元。这样，销售方应做两步会计分录： 1，用红字，会计分录同上。2，用蓝字，会计分录为： 　　借：应收账款 1170000 　　贷：产品销售收入 1000000 　　应交税金－－－应交增值税 170000 　　至此，销售方企业的发展开具和会计账务处理圆满完成。 　　2.在购买方已付货款，或者货款未付但已做账务处理，发票联、抵扣联无法退还的情况下，购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单送交销售方作为开具红字专用发票的合法依据。 　　销售方在未收到证明单以前，不得开具红字专用发票，收到证明单以后，根据退回货物的数量，价格或折让金额向购买方开具红字专用发票。红字专用发票的存根联、记账联作为销售方扣减当期销项税额的凭证，其发票联，税款抵扣联作为购买方扣减进项税额的凭证；购买方收到红字专用发票后，应将红字专用发票所注明的增值税额从进项税额中扣减。如不扣减，造成不纳税或少纳税，属于偷税行为；属于销售折让的，销售方应按折让后的货款重新开具专用发票。 　　如上例，假设销售方开具的发票正确，由于某种原因，销售方同意给予购买方每台折让100元（不含税）这时购买方必须到当地税务机关开具证明单交 销售方，销售方根据证明单开具红字专用发票。账务处理上用红字，做如下会计分录： 　　借：应收账款117000 　　贷：产品销售收入100000 　　应交税金－－－ 应交增值税17000 　　这样，既使销售方冲减了销售收入，又使购买方扣减了进项税额。

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