代扣代缴增值税抵扣填什么，没有产生额怎样填写增值税代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单
来源：整理 编辑：金融知识 2022-12-12 05:39:13
1，没有产生额怎样填写增值税代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单
2，零申报代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单怎么填
扣缴人是你公司。你公司是代扣代缴义务人，税务局指定你公司为境外企业或个人缴纳税款产生扣缴义务才填写，不然不用填写。扣缴义务指你不是纳税人，只是有代替别人公司扣缴增值税的义务。通常是你接受别境外公司的增值税劳务。
3，代扣代缴增值税抵扣的问题
是B公司抵扣啊。B公司之所以代扣代缴增值税是因为A给B 钱，且给A开具了发票，那么属于销项，C公司出售设备会相应的开具发票，B公司用来抵扣属于进项。
对于A来说，B 已经开发票给他了，他已经有进项了。
不可能A同一批商品有2个进项，B只有销项没有进项。
4，代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单及填表说明
扣缴人是你公司。你公司是代扣代缴义务人，税务局指定你公司为境外企业或个人缴纳税款。扣缴人纳税人识别号：填写本公司的税号扣缴人名称：填写本公司名称征收机关名称：填写市国家税务局代扣代缴项目：根据缴款书的项目填写（如研发和技术服务中技术咨询服务）代扣代缴凭证编号：填写缴款书右上角的编号
5，小规模纳税人营改增前代扣代缴营业税有留抵数这个数在纳税申报
小规模纳税人，在申报增值税时不用填写营业税，只申报3%的增值税。如果你是营改增户，你的应税服务项目也要改交3%的增值税。这个营改增的项目是在增值税申报表上申报。增值税申报的销售额是不含税的。不属于营改增的项目还要交地税局5%的营业税，营业税是在地税网上申报，营业额是含税的。1、营业税的纳税人是指在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。企业租赁或承包给他人经营的以承租人或承包人为营业税的纳税人。比如：理发、餐饮、娱乐、广告等以提供劳务为主的服务行业都是营业税的纳税人。2、营业税是价内税，增值税是价外税，但小规模纳税人没有进项税的抵扣，所以都用普通法票
6，您好请问下营改增后代扣代缴增值税如何缴纳填什么表还是怎样
依据增值税条例，在中华人民共和国境内销售货物或提供应税劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税纳税义务人。中华人民共和国境外的单位或者个人在境内提供应税劳务，在境内未设立经营机构的，以其境内代理人为扣缴义务人；在境内没有代理人的，以购买方（付款方）为扣缴义务人。对于代扣代缴部分的税款，由扣缴义务人通过增值税纳税申报表附列资料（表二）第38栏次，依据条例第18条填列申报。在国税代扣代缴，需要填写申报表，国税相关人员在代扣代缴申报上签字后去窗口缴税即可。无需纳税申报。我现在也在办这事，但国税的人说让我在网上找代扣代缴申报表格式，我也找不到支付镜外佣金，应该是代扣代缴营业税。在地税申报的，服务业，税率为5%，同时申报城建税，教育费附加。
7，代扣代缴申报表怎么填
进入申报：在个人所得税模块，点击“个人所得税代扣代缴汇总申报”，如下图所示： 填写报表：系统弹出“个人所得税代扣代缴汇总申报表”，根据填表规则说明填写申报表（填写规则与纸质报表一致）。【填表说明】：1. 汇缴申报：当为汇缴申报时，直接选中；2. 所得项目：下拉选择，当为汇缴申报时，默认为“工资薪金所得”3. 所得项目子目：下拉选择；4. 所属期起：系统自动显示，可修改；5. 所属期止：系统自动显示，可修改；6. 国籍地区：下拉选择；默认为“中华人民共和国”7. 汇总人数：纳税人填写；8. 应纳税所得额（汇总）：纳税人填写。9. 税率：计税后显示，系统自动计算, 不可修改。10. 速算扣除数（汇总）：计税后显示，不可修改；11. 应纳税额（汇总）：计税后显示，不可修改。12. 已申报应纳税额（汇总）：计税后显示，不可修改；13. 批准减免税额（汇总）：计税后显示，不可修改；14. 可抵缴税额（汇总）：计税后显示，不可修改；15. 应扣补（退）税额：计税后显示；16. 实缴金额总计：计税后显示。【注】：开通网络申报的扣缴义务人需经税务机关同意后，方可进行个人所得税汇总申报以完成纳税申报，然后再通过网报系统中的“个人所得税代扣代缴补录明细”补报个人所得税明细申报资料。 计税：填写完数据，确认无误后点击“计税” 按钮，系统将自动计算税款，计税后页面如下所示。如发现填写数据有误,可点击“清空”按钮重新填写报表或者点击“放弃”按钮退出申报。【注】：如选择“汇缴申报”则所得项栏系统默认为“工资薪金”，不可选择。 提交申报：核对数据无误后，点击“提交”按钮，提交申报数据，系统提示信息如下图所示。如发现计算数据有误, 可点击“上一步”按钮修改申报数据或者点击“放弃”按钮退出申报。 扣缴税费 打印报表 补录明细： 申报成功后，必须在税局规定的时间内，通过“个人所得税代扣代缴补录明细”进行明细资料补录。扣缴义务人填单位名称；开户银行、账号据实填写；代扣代缴税种填：个人所得税；税款所属时间填上月时间；纳税人名称填单位名称；应税项目填个人所得；应税收入填工资、薪金；扣除费用不填；计税依据用应扣税款除5%倒算；税率填5%，应扣税额填实际扣税额；已扣税额同应扣税额。
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